Таблица Д1.
Перечень рисков банковской деятельности,
контролируемых в ОАО "Белагропромбанк"
| Вид риска | Определение риска | Ответственный за выработку политики управления риском | Ответственные за организацию работы по управлению рисками | Инструменты минимизации риска | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 6 | |
| Кредитные риски | Кредитные риски юридических лиц | Риск возникновения у банка потерь (убытков) вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями договора или законодательством | Правление Финансовый и кредитные комитеты | КУ, ОКЖС, УЦБ, ОУ | Установление лимитов выдачи Разграничение полномочий Обеспечение возврата кредита высоколиквидным залогом Изучение кредитных досье на предмет платежеспособности и репутации клиента и др. |
| Кредитные риски банков- корреспондентов | УВТФ, УЦБ, Казначейство | ||||
| Кредитные риски физ. лиц | УРУ, ОУ | ||||
| Процентный риск | Риск, связанный с изменением процентной ставки по основным группам пассивов и активов. | Правление Финансовый и кредитные комитеты | КУ, Казначейство, УРУ, УКБ, УВТФ, УЦБ, ОКЖС | - централизованный подход по установлению процентных ставок; - применение метода "привязки" процентных ставок к наиболее значимым индикаторам финансового рынка; - привлечение и размещение ресурсов преимущественно на условиях, предусматривающих право Банка на пересмотр ставок от изменения рыночных условий; - проведение политики, направленной на сбалансированность активов и пассивов по срокам их возврата | |
| ФЭУ | - анализ структуры соответствия пассивов и активов по уровню доходности, срокам исполнения обязательств и срокам возможного изменения процентных ставок. | ||||
| Рыночные риски | Валютный риск | вероятность возникновения у банка потерь (убытков) от изменения стоимости балансовых и внебалансовых позиций банка, номинированных в иностранной валюте (драгоценном металле, за исключением мерных слитков), вследствие изменения курса иностранной валюты (драгоценного металла, за исключением мерных слитков) | Правление Финансовый и кредитные комитеты | УВРиК, Казначейство | Ограничения: - величины суммарной ОВП; - величины чистой ОВП по каждому виду иностранной валюты (драгоценного металла, за исключением мерных слитков); - величины чистой ОВП по форвардным сделкам по каждому виду иностранной валюты (драгоценного металла, за исключением мерных слитков) |
| Процентный риск | вероятность возникновения у банка потерь (убытков) от изменения стоимости долговых обязательств и других инструментов торгового портфеля банка, взаимосвязанных с размером процентной ставки. | Правление Финансовый и кредитный комитеты | Казначейство, УЦБ | - поддержание приемлемой структуры торгового портфеля в части инструментов с фиксированной и изменяющейся доходностью; - преимущественное использование ресурсного обеспечения под данный вид активов с аналогичным характером изменения процентной ставки | |
| Фондовый риск | риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты | Правление Финансовый и кредитный комитеты | УЦБ, Казначейство, УСР, УКБ | - ограничения удельного веса стоимости торгового портфеля в балансовых активах, а также его преимущественное формирование за счет высоколиквидных долговых обязательств и фондовых ценностей, выпускаемых наиболее надежными эмитентами; - постоянный мониторинг рынка ценных бумаг и долговых обязательств с выработкой предложений по периодическому (с учетом конъюнктуры) замещению составляющих торгового портфеля. | |
| Риск ликвидности | риск возникновения у банка потерь (убытков) вследствие неспособности обеспечить своевременное исполнение своих обязательств в полном объеме. | Правление Финансовый и кредитный комитеты | Структурные подразделения согласно Положения об управлении ликвидностью | Система ограничений риска ликвидности Исполнение нормативных требований НБ РБ по ликвидности | |
| Операционный риск | Риск технологический и технический | - связанный с использованием неадекватной, ненадежной либо плохо отлаженной технологии или с неадекватной работой информационных систем, неадекватностью оборудования и программного обеспечения характеру и масштабам осуществляемой деятельности, работой телекоммуникационного оборудования, поставками электроэнергии, телекоммуникационных услуг банку | Правление Финансовый и кредитный комитеты | ЦИТ, УБиЗИ, УОДБ, ОАБС, КЦ | - разработка и ежегодное уточнение на уровнях отделений, филиалов и управлений центрального аппарата банка Паспортов для всех ключевых программно-технических комплексов (ПТК) и Планов обеспечения их непрерывной работы и восстановления работоспособности - разработок нормативных документов, политик и процедур компьютерной безопасности, их практической реализацией, определением прав доступа к ПТК, их ресурсам, мониторингом и администрированием ПТК, информационных систем, использованием методов контроля физического доступа к местам компьютерной обработки данных, функционированием специальных программных и технических средств обнаружения атак и противодействия вредоносным программам |
| риск оперативной деятельности | Риск - связанный с ненадлежащей подготовкой новых банковских услуг (продуктов), возникновением проблем у клиентов с доступом к своим счетам, ненадлежащим обслуживание клиентов, неправильным установлением внутренних лимитов, операционные ошибки | Правление Финансовый и кредитный комитеты | УКБ, УРУ, КУ, УЦБ, УБУ, УИ, УВТФ, Казначейство, ОУ, ФЭУ | - детальное изучение процесса внедрения новых банковских продуктов, анализ возникающих нестандартных ситуаций и операционных ошибок с последующей выработкой мер, направленных на их недопущение в дальнейшем | |
| учетный риск | Риск - связанный с несоответствием отражения сделки (операции) в учете принятой в банке учетной политике | Правление Финансовый и кредитный комитеты | УБУ, ОУ, Казначейство, УМР, УВТФ, КУ | - детальная регламентация порядка оформления и отражения в учете совершаемых операций, использование программного обеспечения, позволяющего осуществлять логический контроль на стадии совершения отдельных видов операций, а также выявление расхождений проводимых операций с принятой учетной политикой в ходе последующего контроля. | |
| риск операции | Риск - связанный с видом или объемом операций, ненадлежащим оформленной документацией, необоснованное сальдирование, ошибочное проведение операции | Правление Финансовый и кредитный комитеты | УБУ, ОУ, Казначейство, УМР, УВТФ, КУ | ||
| риск неверной организационной структуры банка, области ответственности и распределения полномочий | Риск - связанный с ошибками в системе распределения функций, приводящие либо к дублированию функций, либо к исключению отдельных функций в управленческих процессах, а также избыточность структуры, наличие лишних звеньев управления, "размывание" ответственности | Правление Финансовый и кредитный комитеты | УРП, УСР, УКБ, УРУ, УБУ, ЦИТ, КУ | - распределение функциональных обязанностей между структурными подразделениями центрального аппарата на уровне Правления банка, установление максимально четкой системы подотчетности по направлениям деятельности по оси управления: - центральный аппарат - филиалы - отделения, определение обязанностей работников, исключающих как возможность дублирования рабочих функций, так и остающихся нераспределенными | |
| правовой риск | риск- связанный, с одной стороны, с допускаемыми правовыми ошибками при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах), а с другой - с несовершенством правовой системы (противоречивость и нестабильность законодательства, отсутствие эффективной судебной защиты); | Правление Финансовый и кредитный комитеты | ЮУ | - необходимо строить взаимоотношения с клиентами таким образом, чтобы оградить банк от предъявления к нему имущественных и иного рода требований, а также предотвратить случаи, когда банку будет невозможно предъявить к должнику требования о надлежащем исполнении своих обязательств | |
| риск персонала | риск - связанный с использованием неэффективных механизмов набора, обучения, оценки и мотивации труда работников, приводящих к неадекватности кадров характеру и масштабам деятельности банка или нежелательной текучести кадров. | Правление Финансовый и кредитный комитеты | УРП, ЦОП | - организация непрерывного процесса обучения всех категорий персонала; - применение движения наставничества; - стимулирование работников в повышении своей профессиональной подготовки в специализированных учебных заведениях; - применение критериев соответствия образовательного уровня потенциальных кандидатов на вакантные должности установленным в банке требованиям; - проведение работы по воспитанию у сотрудников чувства ответственности за качественное выполнение своих функциональных обязанностей | |
| риск управления и неправильных управленческих решений | Риск - связанный с неадекватной управленческой информацией, ненадлежащим планированием, устаревшими механизмами управления, несоответствием организационной структуры характеру и масштабам деятельности банка, а также с формальными и неэффективными процедурами внутреннего контроля, приводящими к неадекватному управлению рисками | Правление Финансовый и кредитный комитеты | Все структурные подразделения | - проведение контроля достоверности представляемой структурными подразделениями и филиалами отчетности и информации, используемой при принятии управленческих решений, системный анализ хода выполнения плановых показателей, совершенствование организационной структуры с учетом приоритетов развития банка и складывающихся внешних условий, развитие системы внутреннего контроля за основными рисками банковской деятельности. | |
| риск внешнего мошенничества | Риск - связанный с кражами, грабежами, отмыванием денег, подделкой чеков и пластиковых карточек, компьютерным мошенничеством | Правление Финансовый и кредитный комитеты | УБиЗИ, КЦ, УКС, УИ, ЮУ | - проведение проверок подлинности и полноты предоставления клиентами документов на совершение банковских операций, ограничение доступа на банковские объекты подозрительных лиц, создание условий для надежной физической защиты мест хранения наличных денежных средств и материальных ценностей, совершенствование систем защиты электронных баз данных и локальных вычислительных сетей банка от несанкционированного доступа | |
| имущественный риск и риск форс-мажорных обстоятельств | Риск - связанный с утратой стоимости имущества банка, террористическими актами, вандализмом (физическим уничтожением ресурсов), всевозможными природными катаклизмами | Правление Финансовый и кредитный комитеты | УБиЗИ, УОДБ, УКС | - организация надежной охраны банковских объектов, страхование наиболее подверженных риску утраты стоимости составляющих элементов материально- технической базы банка, разработка Планов действий в чрезвычайных ситуациях. | |
| Риск потери деловой репутации банка | Риск возникновения у банка потерь (убытков) в результате утраты доверия клиентов и контрагентов, сужения клиентской базы | Правление Финансовый и кредитный комитеты | Все структурные подразделения | - принятие совокупного комплекса мер, направленных на недопущение и максимальное снижение всех рисков банковской деятельности | |
| Страновой риск и риск неперевода средств | Риск возникновения финансовых потерь в результате неисполнения иностранными контрагентами обязательств, обусловленных возможностью неблагоприятного изменения политической и связанной с этим экономической ситуации, законодательства и системы государственного регулирования | Правление Финансовый и кредитный комитеты | УВТФ, УВРиК | - анализ отчетных данных, рассмотрение рейтингов, использование всей информации СМИ (рейтер, интернет, печатные издания); - отслеживание информации о стране (применение экономических санкций, установление запретов и т.д.). | |
| Стратегический риск | Риск - риск возникновения у банка потерь (убытков) в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития банка | Правление Финансовый и кредитный комитеты | Правление, Финансовый и кредитный комитеты, УСР, ФЭУ | - принятия важнейших решений, связанных с деятельностью банка, его филиалов и отделений коллегиальными органами управления (Общим собранием акционеров, наблюдательным советом, Правлением банка, Постоянно действующим совещанием филиалов) в пределах предоставленных им полномочий; - обеспечения взаимосвязи и преемственности ориентиров развития банка концептуальным направлениям развития экономики и банковской системы Республики Беларусь, определяемых высшими органами управления государством. | |
Управление внутреннего аудита осуществляет последующий контроль за организацией работы по управлению рисками, контролируемыми в ОАО "Белагропромбанк"