Автоматизированная система изучения тепловых режимов устройств ЭВС (стр. 16 из 19)
В таблице 8.4 приведены исходные данные для расчета.
Таблица 8.4 – Исходные данные
| Наименование показателей | Обозначения | Единицы измерения | Значение показателя | ||
| В базовом варианте | в новом варианте | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
| Капитальные вложения, включая стоимость услуг по сопровождению и адаптации ПС | Кпр | Тыс. руб. | -- | 2782,2 | |
| Затраты на доукомплектование ВТ техническими средствами в связи с внедрением нового ПС | Ктс | Тыс. руб. | -- | 1500 | |
| Затраты на пополнение оборотных фондов, связанных с эксплуатацией нового ПС | Коб | Тыс. руб. | -- | 1200 | |
| Численность программистов, занятых освоением ПС | Чпо | Чел. | -- | 2 | |
| Численность программистов, занятых эксплуатацией ПС | Чпэ | Чел. | 2 | 2 | |
| Продолжительность освоения | Тос | Мес. | -- | ||
| Расход машинного времени на освоение ПС | Тмос | Машино-часов | -- | 10 | |
| Среднемесячная зарплата одного программиста | Зсм | Тыс. руб. | 30 | 180 | |
| Коэффициент начислений на зарплату | Кнэ | 2 | 2 | ||
| Среднемесячное количество рабочих дней | Др | день | 22 | 22 | |
| Количество типовых задач, решаемых за год | Зт | задача | -- | 80 | |
| Объем работ, выполняемых при решении одной задачи | Ао | 100 команд | -- | 200 | |
| Средняя трудоемкость работ в расчете на 100 команд | Тс1Тс2 | человеко-час. на 100 команд | 1 | 0,2 | |
| Средний расход машинного времени в расчете на 100 команд | Мв1Мв2 | машино-час. на 100 команд | 0,08 | 0,05 | |
| Средний расход материалов в расчете на 100 команд | Мт1Мт2 | тыс. руб. на 100 команд | 0,25 | 0,2 | |
8.2.2.1 Расчет капитальных затрат
Общие капитальные вложение (Ко) заказчика (потребителя), связанные с приобретением, внедрением и использованием Пс, рассчитываются по формуле
[тыс. рублей], (8.31)где Кпр – затраты пользователя на приобретение ПС по отпускной цене разработчика с учетом стоимости услуг по эксплуатации и сопровождению;
Кос – затраты пользователя на освоение ПС;
Ктс – затраты на доукомплектацию ВТ техническими средствами в связи с внедрением нового ПС;
Коб – затраты на пополнение оборотных средств в связи с использованием нового ПС.
Затраты на приобретение, адаптацию и сопровождение ПС определяется на основе договора заказчика (пользователя) с разработчиком по выражению
Кпр=Цо=2728,2 [тыс. рублей] (8.32)
Затраты на освоение ПС определяются по формуле приведенной ниже:
[тыс. рублей] (8.33) 
[тыс. рублей]Затраты на доукомплектование ВТ техническими средствами, необходимыми при использовании нового ПС, определяется в соответствии со сметой затрат на внедрение
Ктс=1500[тыс. рублей]
Затраты на пополнение оборотных средств в связи с использованием нового ПС определяются в соответствии со сметой затрат на внедрение и использование нового ПС
Коб=1200[тыс. рублей]
Общие капитальные вложения, связанные с применением нового ПС, составляют
Ко=2728,2+85+1500+1200=5428,2 [тыс. рублей]
8.2.2.2 Расчет экономии основных видов ресурсов в связи с использованием нового ПС.
Экономия затрат на заработную плату при использовании нового ПС в расчете на объем выполненных работ рассчитывается по следующей формуле
, (8.34)где Сзе – экономия затрат на заработную плату при решении задач с использованием нового ПС в расчете на 100 команд;
А2 – объем выполненных работ с использованием нового ПС (100 команд).
Экономия затрат на заработную плату в расчете на 100 команд (Сзе) определяется по формуле
[тыс. рублей] (8.35) 
[тыс. рублей]Объем выполненных работ с использованием нового ПС (100 команд) рассчитывается по формуле
[100 команд] (8.36) 
[100 команд]Таким образом экономия затрат на заработную плату рассчитываемая по формуле (8.34) равна
[тыс. рублей]8.2.2.3 Экономия затрат за счет сокращения начислений на заработную плату (Соз) определяется по формуле
[тыс. рублей] (8.37) 
[тыс. рублей]8.2.2.4 Экономия затрат на оплату машинного времени (См) в расчете на выполненный объем работ в результате применения нового ПС рассчитывается по следующей формуле
, (8.38)где Сме – экономия затрат на оплату машинного времени при решении задач с использованием нового ПС в расчете на 100 команд.
Экономия затрат на оплату машинного времени в расчете на 100 команд определяется по формуле
[тыс. рублей] (8.39) 
[тыс. рублей]Экономия затрат на оплату машинного времени на всю программу работ рассчитываемая по формуле (9.38) равна
[тыс. рублей]8.2.2.5 Экономия затрат на материалы (Смт) при использовании нового ПС в расчете на объем выполенных работ определяется по формуле
, (8.40)где Смте – экономия затрат на материалы в расчете на 100 команд при использовании нового ПС
Смте =См1-См2 [тыс. рублей] (8.41)
Смте =0,25-0,2=0,05[тыс. рублей]
Экономия затрат на материалы на всю программу работ рассчитываемая по формуле (9.40) будет равна
[тыс. рублей]8.2.2.6 Общая годовая экономия текущих затрат (Со), связанных с использованием нового ПС определяется по следующей формуле:
Со =Сз+Соз+См+Смт [тыс. рублей] (8.42)
Со =2128+4256+1920+800=9104[тыс. рублей]
8.2.3 Определение срока окупаемости и рентабельности проекта
Внедрение нового ПС позволит пользователю сэкономить на текущих затратах 9104 тыс. рублей, т.е. практически получить на эту сумму дополнительную прибыль.
Для пользователя в качестве экономического эффекта выступает лишь чистая прибыль – дополнительная прибыль, остающаяся в его распоряжении (Пчп), которая определяется по формуле
[тыс. рублей], (8.43)где Нп – ставка налога на прибыль (равна 24%).
[тыс. рублей]В процессе использования нового ПС чистая прибыль в конечном итоге возмещает капитальные затраты. Однако полученные при этом суммы результатов (прибыли) и затрат (капитальные вложения) по годам приводят к единому времени – расчетному году (за расчетный год принят 2002 год) путем умножения результатов и затрат за каждый год на коэффициент приведения (at), который рассчитывается по формуле
, (8.44)где Ен – норматив приведения разновременных затрат и результатов (для программных средств ВТ в существующей практике принимается равным 0,4);
tp – расчетный год, tp=1;
t – номер года, результаты и затраты которого приводятся к расчетному году (2000-1; 2001-2;2002-3).
-расчетный год (2002 год); 
- 2003 год; 
- 2004 год.Данные расчета экономического эффекта приведены в таблице 8.5.
Таблица 8.5 – Расчет экономического эффекта от использования нового ПС
| Показатели | Единицы измерения | Расчетный год | ||
| 2002 | 2003 | 2004 | ||
| Результаты:Прирост прибыли за счет экономии затрат (Пчп)То же с учетом фактора времени | тыс. рублей | -- | 6428 | 6428 |
| тыс. рублей | -- | 4589,6 | 3278,3 | |
| Затраты:Приобретение, адаптация и освоение ПС (Кпр)Освоение ПС (Кос)Доукомплектование ВТ техническими средствами (Ктс)Пополнение оборотных средств (Коб) | тыс. рублей | 2728,2 | -- | -- |
| тыс. рублей | -- | 85 | -- | |
| тыс. рублей | -- | 1500 | -- | |
| тыс. рублей | -- | 1200 | -- | |
| Всего затратТо же с учетом фактора времени | тыс. рублей | 2728,2 | 2785 | -- |
| тыс. рублей | 2728,2 | 1988,5 | -- | |
| Экономический эффект:Превышение результата над затратамиТо же с нарастающим итогом | тыс. рублей | -2728,2 | 2601,1 | 3278,3 |
| тыс. рублей | -2728,2 | -127,1 | 2638,6 | |
| Коэффициент приведения | Единиц | 1 | 0,714 | 0,51 |
Как видно из расчета приведенного в таблице 8.5 затраты на новые ПС окупятся на втором их внедрения.