Создание автоматизированной системы по ведению именных накопительных счетов (стр. 9 из 11)
где Ам – амортизационные отчисления, руб.; Оф – стоимость ЭВМ и оборудования, руб.; Нам – норма амортизации, %; Тм – время использования оборудования, дни, равное:
= 86,5;где Тэкс, Ттех.пр, Траб.пр, Твн – фактические затраты времени на разработку эскизного, технического, рабочего проекта и внедрение соответственно, дни.
Затраты на электроэнергию:
= 0,8·0,24·86,5·8 = 132,9;где Сэл – стоимость 1 кВт/ч электроэнергии, денежные единицы;
МЭВМ – мощность ЭВМ, кВт/ч;
Тсут – время работы ЭВМ в сутки, ч.
Змв = Зэл + Ам = 132,9 + 947,9 = 1080,8(руб.).
Стоимость инструментальных средств
Стоимость инструментальных средств включает стоимость системного программного обеспечения (СПО), использованного при разработке ПО, в размере износа за период использования.
Таблица 4.4 – Стоимость программного обеспечения
| Программное обеспечение | Стоимость, руб. |
| ОС Windows 2000 | 6600 |
| Delphi 7.0 | 16400 |
| Word 2000 | 6600 |
| ИТОГО | 29600 |
=29600·20·86.5/365·100=1402,96Накладные расходы
Накладные расходы составляют 30 % от основной заработной платы, а значит:
Рн = Зосн * 0,3 = 25000 * 0,3 = 7500 руб.
Смета затрат на разработку ПО
Таблица 4.5 – Смета затрат на НИР
| Элемент затрат | Сметная стоимость, руб. |
| Материальные затраты | 660 |
| Основная и дополнительная заработная плата | 27500 |
| Отчисления на социальные нужды | 9790 |
| Затраты на оплату машинного времени | 1080,8 |
| Стоимость инструментальных средств | 1403 |
| Накладные расходы | 7500 |
| ИТОГО | 47933,8 |
Рассчитаем стоимость одного машино-часа работы ЭВМ за время проектирования:
Смаш. час = (Ам + Зэл + Ци) / Тм ;
Смаш. час = (947,9+132,9+1403)/ 86,5 =28,7 (руб.).
Структура цены ПО
Себестоимость ПО Спо =47933,8 руб.
Прибыль (20-30%) П=Спо*0,3 =14380 руб.
Налог на добавленную стоимость (18%) НДС=(Спо+П)*0,18 =12462,8 руб.
Цена программного обеспечения (Цпо) Цпо=С+П+НДС=74776,6 руб.
Единовременные расходы организации заказчика
Расчет необходимого количества ЭВМ
Количество ЭВМ будет зависеть от объема обрабатываемой информации, режима работы организации, технических возможностей компьютеров. При определении количественного и качественного состава ЭВМ и аппаратных средств, следует установить их соответствие особенностям решаемых задач и специфике обрабатываемой информации.
Условно, количество оборудования может быть рассчитано на основании времени необходимого для решения основных задач внедряемой подсистемы.
Время, необходимое для решения всех задач на ЭВМ, представить в таблице.
Таблица 4.6 - Трудоемкость выполнения работ на ЭВМ
| Наименование задачи | Периодичность выполнения | Трудоемкость, ч. | |
| на одну операцию | в год | ||
| Подключение к сети | ежедневно | 0,25 | 61,25 |
| Просмотр экрана | 3 раза в день | 0,5 | 367,5 |
| Контроль правильности выплаты | ежедневно | 0,5 | 122,5 |
| Генерация данных | 2 раза в день | 2 | 980 |
| Обмен данными | 5 раз в день | 0,5 | 612,5 |
| Операции над счетами | 1 раз в месяц | 2 | 490 |
| Статистический анализ и оценка результатов исполнения | ежедневно | 0,5 | 122,5 |
| Формирование архива данных о детях | 1 раз в месяц | 0,2 | 2,4 |
| Составление документов по обеспечению учета контроля денежных средств | 2 раза в день | 0,25 | 245 |
| Составление справки о движении суммы | 1 раз в месяц | 0,2 | 2,4 |
| Составление списка почтовых переводов | 1 раз в месяц | 0,5 | 6 |
| Итого: | 3012,1 | ||
Требуемое количество ЭВМ:
,N=3012,1/1960=2
где Тоб – общее машинное время, необходимое для решения всех задач; Тэф – эффективный годовой фонд времени одной ЭВМ; N – количество ЭВМ.
Далее произведем расчет стоимости всего необходимого оборудования и годовых сумм амортизации.
Таблица 4.7 - Расчет стоимости оборудования и амортизационных отчислений
| Наименование машин и оборудования | Кол-во, шт | Цена, руб. | Общая стоимость, руб. | Норма амортизации, % | Амортизационные отчисления руб. |
| Вычислительная техника (ПК) | 2 | 15000 | 30000 | 30 | 9000 |
| Периферийное оборудование (принтеры) | 1 | 5000 | 5000 | 20 | 1000 |
| Хозяйственный инвентарь, мебель | 2 | 3000 | 6000 | 10 | 600 |
| Итого: | 41000 | 10600 |
Таблица 4.8 - Расчет стоимости и амортизационных отчислений инструментальных средств
| Виды инструментальных средств | Стоимость, руб. | Норма амортизации, % | Амортизационные отчисления, руб. |
| Windows 2000 | 6600 | 30 | 1980 |
| Delphi 7.0 | 16400 | 30 | 4920 |
| Итого: | 23000 | 6900 |
Расчет единовременных расходов пользователя на освоение ПО и обучение персонала
Расчет производится по формуле:
Косв= Зчас* Кн* Чпр* Тосв + Смаш*Тосв ,
где Зчас – часовая зарплата программиста, (Зчас = 20.83 р./ч);
Кн – коэффициент начислений на зарплату, (Кн =1.4);
Чпр - численность программистов, (Чпр = 1 чел.);
Тосв– продолжительность обучения и освоения, (Тосв= 40 ч);
Смаш – стоимость машино-часа ЭВМ, (Смаш = 28,7 руб.);
Косв=2314,48 (руб.).
Итак, общие инвестиции проекта рассчитаем по формуле:
Кобщ=КЭВМ+Косв+ЦПО+Ци=41000+2314,48+74776,6+23000»141091,08 (р.).
Распределение инвестиций по времени реализации проекта осуществляется на основе предварительных расчетов необходимой суммы дополнительных капиталовложений в материальные и нематериальные активы.
Таблица 4.9 - План инвестиций
| Этапы реализации | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Техническое задание | 4150 | |||||
| Эскизный проект | 8300 | 4150 | ||||
| Технический проект | 8300 | 12450 | ||||
| Рабочий проект | 12450 | 8300 | ||||
| Внедрение | 4150 | |||||
| Оборудование | 64000 | |||||
| Обучение | 2314.48 | |||||
| Итого: | 12450 | 12450 | 12450 | 12450 | 12450 | 66314.5 |
При составлении графика реализации проекта учитывается время на разработку ПО по стадиям, а также время на покупку оборудования инструментальных средств, обучение персонала и выход на эксплуатацию АРМ.
Таблица 4.10 – График реализации проекта
| Этапы реализации | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Техническое задание | 10 | |||||
| Эскизный проект | 20 | 10 | ||||
| Технический проект | 20 | 30 | ||||
| Рабочий проект | 30 | 20 | ||||
| Внедрение | 10 | |||||
| Оборудование | 5 | |||||
| Обучение | 5 | |||||
| Эксплуат. АРМ | ..-> |
Расчет изменения годовых эксплуатационных расходов пользователя АРМ
Текущие расходы пользователя при внедрении АРМ включают затраты на:
амортизацию оборудования и инструментальных средств (6900руб.);
электроэнергию.
(количество компьютеров = 2; потребление электроэнергии одним = 0,2 кВт; стоимость электроэнергии = 0,8 руб/кВт; время работы = 8ч/сут.; количество дней работы (245 дней);
Зэл = 627 руб.
обтирочные материалы (1000 руб);
эксплуатацию оборудования (3000 руб);
ремонт оборудования (5% от стоимости) (2050 руб.);
материалы (дискеты, картриджи и т.д.) (1000 руб).
На основе произведенных расчетов составим смету текущих расходов:
Таблица 4.11 – Смета текущих расходов
| Вид амортизаци | Стоимость, руб. |
| Амортизация инструментальных средств | 6900 |
| Амортизация оборудования | 10600 |
| Электроэнергия | 627 |
| Обтирочные материалы | 1000 |
| Эксплуатация оборудования | 3000 |
| Ремонт оборудования | 2050 |
| Материалы | 1000 |
| Итого | 25177 |
Основными источниками увеличения дохода (экономии) организации при создании АРМ специалистов являются: