- увеличился уровень собственных средств на 43%, сумма которого в отчётном периоде составила -19074,089 тыс. руб.;
- сумма собственного капитала – величина положительная;
- увеличился рост привлеченных средств:
-средства кредитных организаций – рост составил 21.6% в сумме 63,469 тыс. рублей;
- средства клиентов (некредитных организаций) - рост составил 41,7 % в сумме 4865,555 тыс. рублей;
- вклады физических лиц - рост составил 34,7 % в сумме 2153,586 тыс. рублей.
- прибыль за отчётный период выросла на 92% в сумме 275,952 тыс. рублей.
Анализ пассива баланса банка позволяет сделать вывод о том, что привлечённые средства формируют преобладающую часть банковского ресурса, что даёт ежегодное накопление прибыли и способствует эффективному функционированию банка, т.к. приём средств вкладчиков и других кредиторов – основной вид пассивных операций банка.
Анализ баланса банка показывает положительную динамику пассивных операций банка связанных с формированием ресурсов банка, а именно за счет:
- собственных средств;
- привлеченных средств;
- эмитированных средств.
Данное соотношение активов и пассивов баланса банка определяет устойчивость банка – это говорит о ликвидности банка, о способности банка своевременно выполнять свои обязательства по отношению к клиентам.
Первое полугодие 2005 года было отмечено снижением темпов роста российской экономики. Так, темпы роста промышленного производства за январь-июнь 2005г. составили всего 5,3%, что на 1% ниже, чем в первом полугодии 2004 года. При этом прирост производства в добывающих отраслях промышленности за 5 месяцев текущего года снизился по сравнению с этим же периодом прошлого года более чем в 4 раза – с 8,3% до 1,9%. В перерабатывающих отраслях промышленности темпы экономического роста снизились с 8% до 4,9%. Высокие темпы инфляции, рост тарифов на услуги естественных монополий, искусственное сдерживание курса рубля по отношению к иностранным валютам ведут к снижению реальных доходов населения и прибыльности предприятий, что приводит к ещё более значительному усилению конкуренции на банковском рынке.
Рассмотрим основные экономические показатели функционирования коммерческого банка в 2005-2006 гг. (таблицы 3, 4).
Таблица №3 - Основные экономические показатели деятельности ОАО АКБ "Югбанк" за I полугодие 2005 год
| по состоянию на 01.01.2005г. | по состоянию на 01.07.2005г. | Темп роста к 01.01.2005г. | |
| 1. Активы банка (млн.руб.) | 14 930.7 | 17 468.4 | 117% |
| 2. Активы - нетто (млн.руб.) | 10 411.1 | 12 612.1 | 121.1% |
| 3. Капитал (млн.руб.) | 944.2 | 1 082.3 | 114.6% |
| 4. Уставный капитал (млн.руб.) | 160.0 | 197.0 | 123,1% |
| 5. Балансовая прибыль (млн.руб.) | 286.1 | 140.9 | 49,2 |
| 6. Чистая прибыль (млн.руб.) (прибыль после налогообложения) | 236.2 | 112.7 | 47,7 |
| 7. Ссудная и приравненная к ней задолженность (млн.руб.) | 7 424 | 9 063.3 | 122,1% |
| 8. Рентабельность активов (чистая прибыль к активам-нетто) (%%) | 2.34% | 2.10% | - |
| 9. Общая рентабельность (балансовая прибыль к сальдир.расходам) (%) | 23.4% | 20.4% | - |
Оценка основных экономических показателей банка показала, что к середине года наблюдалось незначительное их снижение, что было связано со снижением деловой активности.
Уровень балансовой прибыли снизился вдвое, сумма активов при этом возросла на 117 %, а сумма капитала на 114,6 %.
Размеры уставного капитала банка выросли за анализируемый период 2005 г. на 123,1 %, составив 197 млн. руб.
Рентабельность активов находилась на низком уровне и составила 2,1-2,34 %, в то время как общая рентабельность составляла к концу исследуемого периода 20,4 %.
Валюта баланса Банка на 01.07.2005г. составила 17,5 млрд. руб., увеличившись по сравнению с началом текущего года на 19%.
Вследствие проведения политики динамичного наращивания собственного капитала, обеспечен его прирост по сравнению с 01.01.2005г. на 15%. В отчётном полугодии величина капитала Банка достигла 1,1 млрд. руб.
Обороты Банка на 01.07.2005г. составили 1,3 трлн. руб.
Клиентская база Банка увеличилась за 1-е полугодие 2005 года на 22% и превысила 243 тыс. клиентов – юридических и физических лиц. При этом количество юридических лиц, обслуживающихся в Банке составило 36,5 тысяч, а физических лиц – 206,6 тысяч человек.
Одной из важнейших стратегических задач Банка было и остаётся наиболее полное удовлетворение субъектов экономики Краснодарского края в кредитных продуктах. Основой кредитной политики Банка является совершенствование структуры вложений в целях повышения надёжности кредитных операций и роста эффективности ссуд. Привлечение новых заёмщиков и интенсификация работы с постоянными клиентами Банка позволили увеличить кредитный портфель в первом полугодии 2005 года на 18%. На 1 июля 2005 года объём кредитных вложений Югбанка в различные сферы экономики составил 8,3 млрд. руб.
В 2006 году Югбанк продолжает активную работу с населением Кубани по сохранению и преумножению личных накоплений кубанцев, ещё более упрочивая своё положение на рынке вкладов физических лиц. По сравнению с началом 2005 года объём вкладов и средств на счетах физических лиц увеличился на 27%, а их общая сумма достигла 5,1 млрд. руб.
Прибыль Югбанка на 01.07.2005г. составила 141 млн. руб., при том что на аналогичную дату прошлого года прибыль равнялась 93 млн. руб.
Таблица №4 - Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1 января 2007 года
| Наименование показателя | 2005 г. | 2006 г. | 2006 г. в % к 2005 г. |
| Собственные средства (капитал), тыс. руб. | 1264326 | 1940548 | 153,5 |
| Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент | 11.7 | 13.4 | 114,5 |
| Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), процент | 10 | 10 | 100,0 |
| Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб. | 254174 | 334575 | 131,6 |
| Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб. | 254174 | 334575 | 131,6 |
| Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб. | 5252 | 18612 | 354,4 |
| Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб. | 5252 | 18612 | 354,4 |
Размеры собственных средств анализируемого банка за 2005-2006 гг. увеличились на 153,5 %, в 2006 г. составили 194058 тыс. руб. Фактическое значение достаточности собственных средств увеличилось с уровня 11,7 % в 2005 г. до 13,4 % в 2006 г.