Механизм функционирования коммерческого банка ОАО АКБ "Уралсиб-Югбанк" (стр. 4 из 8)

На базе отделений Жилсоцбанка СССР образованы отделения Краснодарского коммерческого банка «Югбанк» в городах: Адлере, Анапе, Армавире, Ейске, Кропоткине, Новороссийске, Сочи, Туапсе, пос. Лазаревское, а также Ленинское отделение в г. Краснодаре.

По состоянию на 1.01.1997 г. валюта баланса Югбанка составляла 625,5 млрд. руб.; капитал - 47,6 млрд. руб., в том числе уставный фонд - 15,0 млрд. руб.; количество клиентов - 22,5 тыс., численность сотрудников - 899 человек.

В списке 200 крупнейших российских банков Югбанк занимал 113-е место по величине активов.

В марте 1997 г. ОАО АКБ «Югбанк» получена Генеральная лицензия Центрального банка РФ на осуществление банковских операций от 3.03.1997 г. № 457, согласно которой в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» Краснодарскому акционерно-коммерческому банку «Югбанк» (открытому акционерному обществу) предоставляется право на осуществление следующих банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте:

- Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).

- Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет.

- Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

- Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе уполномоченных банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

- Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

- Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

- Выдача банковских гарантий.

В декабре 1997 г. ОАО АКБ «Югбанк» получена лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг от 11.12.1997 г. № 129-00002-211400.

В конкурсе предприятий Краснодара, проведенном администрацией города, Югбанк признан лучшим банком Краснодара по итогам 2004 года.

В июне 2005 г. ОАО АКБ «Югбанк» вошел в состав Финансовой корпорации «УРАЛСИБ», сохранив юридическую и структурную самостоятельность.

Согласно рейтингу РБК, по основным показателям деятельности за 1 квартал 2006 г. Югбанк стал 50-м среди лучших банков страны.

По итогам первого полугодия 2005 года Югбанк продемонстрировал рост ключевых показателей. Капитал банка превысил миллиардную отметку: он составил 1082 млн. руб. Количество клиентов Югбанка - свыше 243 тысяч. Активность работы Югбанка на рынке кредитов подтверждается следующими показателями: сумма кредитов, выданных юридическим лицам и предпринимателям, - 7763 млн. руб., кредиты населению насчитывают 613 млн. руб. Прибыль ОАО АКБ «Югбанк» за полгода составила 140, 9 млн. руб.

Югбанк занял 2-е место в России по количеству операций клиентов по картам MasterCard и кобрендовым картам «Золотая Корона - MasterCard».

По итогам конкурса, проведенного Международной Академией управления, Югбанк получил звание «Региональный лидер» в номинации «Внедрение инновационных технологий в сфере банковского бизнеса».

Количество владельцев пластиковых карт Югбанка «Золотая Корона» превысило 150 000.

Перечень основных направлений деятельности банка:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- выдача банковских гарантий;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

-выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

-доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам сейфов для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции;

- оказание консультационных и информационных услуг;

- выпуск, покупка, продажа, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами. Все операции осуществляются в рублях и в иностранной валюте.

На рис. 1 рассмотрим организационную структуру банка.

Рис. 1 – Организационная структура управления ОАО АКБ «Уралсиб-Югбанк»

2.2 Анализ деятельности ОАО АКБ «УРАЛСИБ – ЮГ БАНК»

Проведем анализ состава, структуры, динамики актива баланса в отчетном периоде в таблице №1

Таблица № 1 – Структурно-динамический анализ актива баланса ОАО АКБ «УРАЛСИБ – ЮГ БАНК» в 2006 г.

АКТИВЫ	На начало периода		На конец периода		отклонение
	Сумма, тыс. руб.	%	Сумма, тыс. руб.	%	Сумма, тыс. руб.	%
1.Денежные средства	811,057	6,0	1175,972	6,2	+364,915	45,0
2.Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	495,381	3,6	1092,632	5,8	+597,251	120,6
2.1. Обязательные резервы	250,068	18,4	289,797	1,5	+39,729	15,9
3. Средства в кредитных организациях	194,425	1,4	1001,367	5,2	+806,942	415,0
4. Чистые вложения в торговые ценные бумаги	1147,318	8,4	1844,142	9,6	+696,824	60,7
5. Чистая ссудная задолженность	9799,871	72,2	12670,797	66,4	+2870,926	29,2
6. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0	0	0	0	0
7. Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	0	0	0	0	0	0
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	1074,104	8,0	1207,557	6,3	+133,453	12,4
9. Требования по получению процентов	11,301	0,08	8,650	0,04	-2,651	-23,4
10. Прочие активы	38,561	0,2	72,972	0,4	+34,411	89,2
11. Всего активов	13572,018	100	19074,089	100	+5502,071	40,6

Анализ структуры актива баланса позволяет сделать следующие выводы:

- общая сумма активов за отчётный период выросла на 40,6% на общую сумму 5502,071 тыс. руб., наибольшую часть увеличения вызвал рост чистой ссудной задолженности;

- в начале отчётного периода сумма денежных средств составила 811,057 тыс. рублей, к концу отчётного года сумма увеличилась и составила 1175,972 тыс. рублей. Увеличение суммы в отчётном периоде составило 364,915 тыс. руб. на 45%;

- до 80% банковских активов пришлось на учетно-ссудные операции, кредитные операции и операции с ценными бумагами:

- средства кредитных организаций в ЦБ РФ - отклонение за отчетный период составляет 597,251 тыс. рублей увеличилось на 120,6%;

- средства в кредитных организациях – отклонение за отчетный период составляет 806,942 тыс. рублей увеличилось на 415%;

- чистые вложения в торговые ценные бумаги - увеличился удельный вес операций с ценными бумагами на 60,7% и отклонение за отчетный период составляет в сумме 696,824 тыс. рублей;

- чистая ссудная задолженность - отклонение за отчетный период составляет 2970,926 тыс. рублей увеличилось на 29,2%;

- обязательные резервы за отчётный период увеличились на 15,9 %, составив 289,797 тыс. руб. в конце отчётного периода.

- 0,08 % в начале отчётного периода и 0,04 % в конце отчётного периода составляют требования по получению процентов, сумма которых в отчётном периоде уменьшилась на 2,651 тыс. руб.;

- наиболее значительный, скачкообразный прирост главного источника прибыли банка активов произошёл в первую очередь за счёт прироста суммы чистой ссудной задолженности на 2870,926 тыс. руб. или на 29,2%, данное обстоятельство свидетельствует о том, что банковские ссуды не только рискованные активы, но и наиболее доходные.

Анализ баланса банка показывает положительную динамику активных операций банка связанных с размещением ресурсов, а именно:

- для кредитования клиентуры;

- для осуществления своей предпринимательской деятельности.

Анализ пассива баланса даёт представления об источниках средств банка, позволяет определить структуру капитала, оценить её целесообразность и экономическую обоснованность.

В таблице №2 проведём анализ пассива баланса банка.

Таблица №2 – Структурно-динамический анализ пассива баланса ОАО АКБ «УРАЛСИБ – ЮГ БАНК»

ПАССИВЫ	На начало периода		На конец периода		отклонение
	Сумма, тыс. руб.	%	Сумма, тыс. руб.	%	Сумма, тыс. руб.	%
12. Кредиты ЦБ РФ	0	0	0	0	0	0
13. Средства кредитных организаций	292,677	2,1	356,146	1,9	63,469	21,6
14. Средства клиентов (некредитных организаций)	11648,063	85,8	16513, 618	86,5	4865,555	41,7
14.1. Вклады физических лиц	6192,434	45,6	8346, 020	43,7	2153,586	34,7
15. Выпущенные долговые обязательства	172,066	1,3	125,385	0,6	-46,681	-27,1
16. Обязательства по уплате процентов	2,769	0,02	3,534	0,01	0,765	27,6
17. Прочие обязательства	56,881	0,4	63,477	0,3	6,596	11,5
18. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон	4,744	0,03	16,220	0,08	11,476	241,9
19. Всего обязательств	12,177,200	89,7	17,078,380	89,5	4901,18	40,2
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
20. Средства акционеров (участников)	197,000	1,4	197,000	1,0	0	0
20.1. Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	188,215	1,3	188,215	1,0	0	0
20.2. Зарегистрированные привилегированные акции	8,785	0,06	8,785	0,04	0	0
20.3. Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций	0	0	0	0	0	0
21. Собственные акции, выкупленные у акционеров	0	0	0	0	0	0
22. Эмиссионный доход	2,001	0,01	2,001	0,01	0	0
23. Переоценка основных средств	507,630	3,7	659,316	3,4	151,686	29,8
24. Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	14,124	0,1	20,870	0,1	6,746	47,7
25. Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)	402,442	3,0	582,441	3,0	179,999	44,7
26. Прибыль (убыток) за отчетный период	299,869	2,2	575,821	3,0	275,952	92,0
27. Всего источников собственных средств	1,394,818	10,2	1,995,709	10,4	600,891	43,0
28. Всего пассивов	13,572,018	100	19,074,089	100	5502,071	40,5
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
29. Безотзывные обязательства кредитной организации	411,962	3,1	1,034,633	5,5	622,671	151,2
30. Гарантии, выданные кредитной организацией	98,118	0,7	138,027	0,7	39,909	40,6
V.СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ
АКТИВНЫЕ СЧЕТА
1. Касса	0	0	0	0	0	0
2. Ценные бумаги в управлении	0	0	0	0	0	0
3. Драгоценные металлы	0	0	0	0	0	0
4. Кредиты предоставленные	0	0	0	0	0	0
5. Средства, использованные на другие цели	0	0	0	0	0	0
6. Расчеты по доверительному управлению	0	0	0	0	0	0
7. Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам	0	0	0	0	0	0
8. Текущие счета	0	0	0	0	0	0
9. Расходы по доверительному управлению	0	0	0	0	0	0
10. Убыток по доверительному управлению	0	0	0	0	0	0
ПАССИВНЫЕ СЧЕТА
11. Капитал в управлении	0	0	0	0	0	0
12. Расчеты по доверительному управлению	0	0	0	0	0	0
13. Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам	0	0	0	0	0	0
14. Доходы от доверительного управления	0	0	0	0	0	0
15. Прибыль по доверительному управлению	0	0	0	0	0	0

Анализ состава и структуры пассива баланса показала, что наибольшее изменение в его структуре имели следующие перечисленные факторы: