4) По результатам анализа кредитного портфеля отделения ОАО “Белагропромбанк” сделаны следующие выводы. Структура кредитного портфеля по типам контрагентов отражает специфику системы ОАО “Бклагропромбанк” по состоянию на 01.04.2006г. потребительским кредитам принадлежит 73,35% в валовом кредитном портфеле. В структуре кредитных операций с юридическими лицами преобладают краткосрочные кредиты, доля которых на01.01.2005г. составила 55,9%, на 01.04.2006г. - 65,3%. Низкий удельный вес долгосрочных кредитов объясняется отсутствием окупаемых инвестиционных проектов у клиентов банка. Банк активно проводит операции факторинга, лизинга, доля которых в динамике постоянно растет.
Анализ качества кредитного портфеля показал, что доля проблемной кредитной задолженности на балансе филиала остается в пределах 5%, что соответствует стандартам, принятым в мировой банковской практике.
5) В качестве основных проблем кредитования можно выделить
следующие:
- наличие больших кредитных рисков;
- проблема снабжения экономики заемными средствами из-за не
- хватки денежных средств у банковских учреждений;
- недоступность кредитов в силу высокого уровня ссудного процента;
- сложность оформления залогового обеспечения;
- отсутствие унифицированной системы процедуры кредитования
- и оформления документации;
- высокий уровень монополизации банков и административного
- регулирования их деятельности.
6) Основными мероприятиями минимизации кредитного риска являются:
а) установление лимитов для филиалов банка и для отдельных
кредитополучателей;
б) диверсификация кредитного портфеля;
в) разработка индивидуальных условий кредитного договора по каждой сделке;
г) интенсивный кредитный мониторинг;
д) регулярный анализ финансово- хозяйственной деятельности должника;
е) постоянное развитие (обучение) персонала банка.
СПИСОК СПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата от 30 декабря 2003 г, № 226 //Рэспублика. - 2004. -19 лют. - С. 6-12.
2. Инструкция по анализу и контролю за финансовым состоянием и платежеспособностью субъектов предпринимательской деятельности// Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. - 2004. - 8/11057.
3. Афанасьева О.Н. Проблемы банковского кредитования реального сектора экономики //Банковское дело. - 2004. - №4.- С.34-37.
4. Банковское дело: Учеб. / В.И. Колесников, Л.М. Кролевецкая. - М.: Финансы и статистика, 2001.- 464 с.
5. Банковский кодекс Республики Беларусь: Принят Палатой представителей 3 октября 2000года. Одобрен Советом Республики 12 октября 2000 года. - Мн.:Амалфея, 2004.-192 с.
6. Выборова Е.Н. Особенности диагностики кредитоспособности субъектов хозяйствования //Финансы и кредит. - 2004.- №1.- С. 17-22.
7. Гермавнович Г.В., Русинова А.Г. Мониторинг и моделирование оценки платежеспособности предприятий // Белорусский экономический журнал. -2003.-№3.-С. 51-57.
8. Горбач П. Сумма кредита и лимит: условия договора // Банковский вестник. - 2003. -№28.-С. 51-53.
9. Горбач П. Срок пользования кредитом // Банковский вестник.- 2003. -№34. - С.53-54.
10. Горник Л. Кредитные отношения и их значение в развитии экономики Республики Беларусь // Все для бухгалтера.- 2000.- №27.- С.4-7.
11. Горюков И.В. Критериальный анализ оценки качества ссуд корпоративным заемщикам // Банковские услуги. - 2004.- №5. - С. 11-21.
12. Давыдов А. Исправление ошибок при кредитовании // Валютное регулирование и ВЭД. - 2003.- №8.- С. 9 - 15.
13. Драенкова Е. Оценка кредитного риска в филиалах банков // Банковский вестник. - 2005. - №7. - С. 39-41.
14. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ соблюдения заемщиком требований по обеспечению кредита // Экономический анализ: теория и практика.-2004.-№14.- С. 2-11.
15. Жоваников В.Н. Менеджмент кредитных рисков: теоретические аспекты и практические решения // Финансы и кредит. - 2003.- №10. - С. 2 -15.
16. Жуковский СВ. Получение банковского кредита - своего рода искусство, которому надо учиться // Экономика. Финансы. Управление. - 2003. - № 10.- С.103-110.
17. Кабушкин С.Н. Управление банковским риском: Учеб. пособие, - М.: ООО "Новое знание", 2004. - 336 с.
18. Кабушкин С.Н. Методика оценки совокупного риска кредитного портфеля банка // Экономика. Финансы. Управление. - 2004. - №7. - С. 88-91.
19. Кабушкин С.Н. Методика оценки совокупного риска кредитного портфеля банка // Экономика. Финансы. Управление. - 2004. - №8.- С.90 -95.
20. Караченцева Т. Реформирование кредитных отношений в Беларуси
Банковский вестник. - 2002. - № 34. - С. 41 - 46.
21. Кашин Р. Практические аспекты применения отдельных способов
обеспечения обязательств (залог, поручительство, задаток) // Юрист.- 2005. -№1.-С. 16-18.
22. Кисель С. Банковское кредитование: условия и тенденции развития в Беларуси//Банковский вестник. -2004. -№31. -С. 16-23.
23. Ковалев М. Белорусский банковский рейтинг по итогам первого квартала 2004г. //Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2004. - №22. - С. 12-1
24. Кредитно- депозитный рынок: Банковский портфель 2006 года: учеб - метод.пособие / С.И.Пупликов, С.Г.-Голубев. Мн.: Тонпик, 2006.-228с.
25. Лаврушин О.И. Кредит как самостоятельная категория социалистического воспроизводства.- М.: Финансы и статистика, 1989. -213 с.
26. Ли О.В. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) // Деньги и кредит.-2005.-№2.-С.50-54.
27. Лисак Б. Основные инструменты анализа деятельности клиента банка и риск "финансового рычага" // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2003.-№46. -С. 28-32.
28. Назаров А. Отдельные вопросы порядка предоставления и возврата кредитов в белорусских рублях // Главный бухгалтер. Банковская деятельность.-2004. -№2.-С. 43-51.
29. Назаров А.Л. Порядок предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата // Экономика. Финансы. Управление. - 2004. - №4. - С. 98-111.
30. Овсейко С. Новое в банковском кредитовании // Главный бухгалтер. -2004.- №25.-С. 35-37.
31. Организация деятельности коммерческих банков: Учеб. / Г.И. Кравцова, Н.В. Васеленко, И.К. Козлова и др.; Под общ. ред. Н.К. Кравцовой. - Мн.: БГЭУ, 2001.-512 с.
32. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИКЦ "ДИС", 1997.-592 с.
33. Пивоварова Е. Анализ условий кредитования в Республике Беларусь // Планово - экономический отдел. - 2005. - №19. - С. 28 - 32.
34. Пищанская И .В. Организация деятельности коммерческих банков: Учеб. пособие. - М: ИНФРА-М, 2001. - 320 с.
35. Прокопович П.П. Об итогах выполнения основных направлений денежно-кредитной политики за 2004 год и задачи банковской системы на 2005 год // Банковский вестник. - 2005. - №4 .- С. 4-9.
36. Рабец Н.А. Ответственность кредитополучателя за неисполнение обязательств по кредиту // Экономика. Финансы. Управление. - 2003. - №6. -С.102-107.
37. Хенни Ван Грюнинг. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовыми рисками. - М.: "Весь мир", 2003.-290с.
38. Чернявский Ф. Кредитный ресурс для предпринимателей // Дело. -2004. -№151. -С. 28-30.
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Анализ ликвидности активов, выступающих в качестве обеспечения по банковскому кредиту
Таблица П.1.1 Анализ ликвидности активов, выступающих в качестве обеспечения по банковскому кредиту
| Вид обеспечения | Способность превращения в денежные средства | Способность генерировать денежный поток | Интересы кредитора | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | |
| Средства в рублях и валюте на счетах в банке | Высокая | Низкая | Получениеденежных средств | |
| Гарантия/поручительство крупного банка или крупной организации | Высокая | Низкая | Получение денежных средств | |
| Векселя/депозитные сертификаты | Высокая | Низкая | Владение финансовыми инструментами; предъявление к оплате; зачет в счет своих обязательств | |
| Залог под экспортную Выручку | Высокая | Низкая | Получение денежных средств | |
| Залог прав на дебиторскую Задолженность и векселя юридических лиц | Средняя | Низкая | Владение финансовыми инструментами; предъявление к оплате; зачет в счет своих обязательств | |
| Акции банков (компаний) | Средняя | Средняя | Владение в целях получения дохода, контроль над организацией; реализация | |
| Объекты недвижимости (нежилые помещения/жилые помещения) | Низкая | Средняя | Владение активами; использование в своих структурах; реализация | |
| Залог товаров в обороте/транспортных средств и технологического оборудования | Низкая | Высокая | Реализация; передача дочерним структурам для обеспечения их деятельности | |
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Рейтинговая оценка в баллах
Таблица П.2.1 Рейтинговая оценка в баллах, используемая в ОАО”Белагропромбанк”
| №п/п | Наименование показателя | Уровень показа-теля | Баллы в рейтин-говой оценкеценке | Уровень показа-теля | Баллы в рейтин-говойоценке | Уровень показа-теля | Баллы в рейтин-говойоценке |
| 1 | Коэффициент независимости | >0,5 | 10 | от 0,3 до 0,5 | 20 | менее 0,3 | 30 |
| 2 | Коэффициент текущей ликвидности в т.ч. | - | 20 | - | 40 | - | 60 |
| 2.1 | Промышленность | >U | - | от 1,7 до 1,0 | - | менее 1,0 | - |
| 2.2 | Сельское хозяйство | >1,5 | - | от 1,5 до 0,8 | - | менее 0,8 | - |
| 2.3 | Транспорт | >1Д5 | - | от 1,15 до 0,58 | - | менее 0,58 | - |
| 2.4 | Строительство | >1,2 | - | от 1,2 до 0,6 | - | менее 0,6 | - |
| 2.5 | Наука и научное обслуживание | >1Д5 | - | от 1,15 до 0,58 | - | менее 0,58 | - |
| 2.6 | Связь | >М>1,01 | - | от 1,1 до 0,55 | - | менее 0,55 менее 0,5 | - |
| 2.7 | Торговля и общественное питание | >1,0 | - | от 1,0 до 0,5 | - | менее 0,5 | - |
| 2.8 | По другим отраслям народного хозяйства | >1,5 | - | от 1,5 до 0,75 | - | менее 0,75 | - |
ПРИЛОЖЕНИЕ 3