Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное агентство по образованию
Государственное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Алтайский государственный технический университет им. И.И. Ползунова»
Кафедра экономики и организации производства
Курсовая работа
на тему
Кредитование юридических лиц Сбербанком РФ
по дисциплине «Банковское дело»
Выполнил студент группы ГМУ-21
_________прпрп
2006
Содержание
Введение
1Кредитная функция банков
1.1 Понятие кредита. Принципы кредитования
1.2Виды кредитов
1.3 Принципы и правила кредитования
2.Кредитная система Российской Федерации
2.1 Банки и небанковские кредитные организации
3. Анализ кредитования юридических лиц Сбербанком РФ
3.1 Динамика процесса кредитования юридических лиц за 1998 – 2005 гг.
4. Проблемы кредитования юридических лиц
Заключение
Список использованных источников
Приложение 1.
Приложение 2.
Приложение 3.
Банковская система - неотъемлемая структура рыночной экономики. Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства.
Масштабы финансового посредничества в современной экономике, действительно, велики. Представление об этом дает статистика денежных потоков: сектор домашних хозяйств является поставщиком капитала для других секторов, сектор деловых фирм и государственный сектор выступают заемщиками на рынке ссудных капиталов, а заграничный сектор может выступать как поставщиком, так и заемщиком. Поэтому, банки –– многофункциональные учреждения, оперирующие в различных секторах рынка ссудного капитала.
Основным видом деятельности банков с точки зрения получения доходов является процесс кредитования. Доходы от кредитной деятельности –– самая крупная составляющая часть банковской прибыли. В мировой практике до 40 % операционных доходов по активным операциям банков составляют проценты по кредитам, причем именно кредитование юридических лиц остается важным направлением деятельности банков.
Актуальность темы кредитования юридических лиц неоспорима, т.к. кредитование, проектное финансирование и вложения в долговые ценные бумаги юридических лиц - главное направление размещения ресурсов, содействующее развитию национальной экономики, поддержке отечественного производителя товаров и услуг. Поэтому целью моей работы является изучение и анализ системы кредитования юридических лиц.
В качестве объекта исследования выбран Сберегательный банк Российской Федерации и его филиал в Алтайском крае. Выбор данного банка не случаен, т.к. этот крупнейший банк Российской Федерации последовательно развивает кредитование юридических лиц, и в объеме банковских кредитов, полученных корпоративными клиентами, на долю Сбербанка России приходится около 25 %. Соответственно, предметом исследования работы является процесс кредитования данного банка.
Проблема, затронутая в работе: динамика выдачи кредитов в период 1998-2005 гг. и целевая направленность выданных кредитов .
Для достижения поставленной цели я попыталась реализовать следующие задачи:
1) проработать литературу и материалы периодической печати в области кредитования;
2) раскрыть понятие «кредит», рассмотреть виды предоставляемых кредитов;
3) провести анализ кредитной деятельности Сберегательного банка России за период 1998 – 2005 гг.;
4) проанализировать сведения о кредитовании юридических лиц Алтайского филиала Сберегательным банком России;
5) сделать выводы по всему изученному материалу.
Источниками информации для работы являются документы, предоставленные Алтайским филиалом Сберегательного банка РФ, материалы официальных сайтов банка и его филиала и периодической прессы, а также отечественная литература по основам банковской деятельности и кредитованию.
Проанализировав использованную литературу, я пришла к выводу, что процесс кредитования является объектом исследования многих ученых-экономистов: Челнокова В.А., Тавасиева А.М., Плисецкого Д.Е., Стрельцовой Н.Т. В частности, Стрельцовой Н.Т. были сформулированы принципы рационального кредитования, рассмотренные в работе.
Исследование процессов кредитования юридических лиц Сбербанком РФ проводилось следующими методами:
1. Формально-догматическим. Был осуществлен сбор, накопление, систематизация и изучение финансовых и статистических документов, информации официальных сайтов Сберегательного банка РФ и его филиала в Алтайском крае, концепции банка, комментариев специалистов. Проработаны статьи и интернет-сайты о кредитовании юридических лиц в России. Поиск информации в Интернет-новостях осуществлялся по нескольким направлениям: это сведения, которые исходили от банков России, появляющиеся отклики на данную информацию, а также опубликованные в Интернете репортажи телевизионных новостей и статьи
2. Метод научного исследования. Проведен синтез статистических материалов, анализ динамики выдачи и возвратности кредитов юридическими лицами, с помощью научной абстракции были отсечены второстепенные данные и выделены основные. Кроме того, с целью выявления популярности и актуальности данной проблемы для различных социальных групп, проведен анализ дискуссий Интернет-форумов
Предметной основой реализации кредитной политики банка являются виды кредитной деятельности, несущие в себе различные факторы кредитного риска. В научной и учебной литературе, а также в нормативных документах природа кредита трактуется неоднозначно. Это обусловливает необходимость выделения четкого понятия банковского кредита и обоснованной классификации кредитов, т.к. без нее нельзя реализовать в банке эффективную кредитную политику, сформировать надежный ликвидный и доходный кредитный портфель.
Кредит происходит от латинского «сrеditum» (ссуда, долг) и «сredeге» (доверие, верить) и означает предоставление денег или товаров в долг на определенный срок на условиях возвратности и, как правило, с уплатой процентов. Кредит предлагается понимать на двух уровнях — как определенную денежную сумму, выделяемую банком на известную цель, и как определенную технологию удовлетворения заявленной заемщиком финансовой потребности, с другой стороны, предлагается различать указанную технологию и результаты ее применения. Воспользовавшись этим подходом, можно утверждать, что кредит как продукт деятельности банка представляет собой:
1) сумму денег, предоставляемую банком заемщику и удовлетворяющую изложенным выше базовым признакам кредита, отражающим его специфическую экономическую и правовую природу;
2) кредитный продукт – конкретный способ, каким банк оказывает или готов оказать кредитную услугу нуждающемуся в ней клиенту.
Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках данного процесса высвобождаются временно свободные средства, которые могут быть источником кредита, на других — возникает потребность в них. Но для превращения потенциальной возможности кредита в экономическую реальность нужны определенные условия:
- согласование интересов кредитора и заемщика,
- самостоятельность в юридическом плане субъектов кредитной сделки (кредитор и заемщик), материально гарантирующих выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей и предмета кредитного договора.
Кредит является разновидностью экономической сделки, договором между юридическими и/или физическими лицами о займе (ссуде), в соответствии с которым один из участников сделки (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости и с оплатой этой услуги в виде процента.[]
В Гражданском кодексе РФ понятия «заем» и «кредит» различаются содержательно по ряду признаков. Из их сравнения вытекает, что кредит (частный случай отношений займа) обладает следующими специфическими свойствами:
- в нем речь должна идти о передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) не любых вещей, а только денег, причем лишь во временное пользование (не в собственность заемщика). При этом указанные деньги могут не являться собственностью и самого кредитора;
- он не может, если иное не предусмотрено в договоре, быть беспроцентным. При этом договорное оформление (в письменном виде) выдачи/получения кредита рассматривается как обязательный, хотя и не специфический для кредитной сделки параметр.
Для договора займа письменная форма не всегда обязательна. В нем в качестве кредитора выступает не любое лицо, а только кредитная организация (как правило, банк). В этом смысле кредит - это банковский кредит в денежной форме. При этом имеется в виду активный вариант кредитования, когда банк не получает, а сам дает кредит. Обязательство банка выдать кредит в соответствии с заключенным договором носит безусловный характер; возвращается кредит также в денежной форме. В соответствии со ст. 819 ГК РФ «по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных в договоре, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты». Наконец, выданный заемщику кредит банк первоначально обязательно зачисляет на специально для этого открываемый ссудный счет.