Приведенные данные таблицы показывают, что в общей сумме ресурсов коммерческого банка на долю собственных средств в 2005 году приходилось 9,09% и 12,55% в 2007 году. Соответственно доля привлеченных средств снизилась с 90,91 до 87,45%. Опережающий рост на 3,46% собственных средств за три года характеризует стремление банка обеспечить собственную капитальную базу.
Так же можно отметить, что банк отдает предпочтение займам, полученным путем привлечения средств клиентов, нежели привлечением средств на межбанковском рынке. Банк Русский Стандарт не пользуется кредитами ЦБ РФ, что говорит о возможности банка обходиться собственными силами.
В целом же структура пассива банка в течение анализируемых лет не претерпела существенных изменении. В 2007 году наблюдается рост по всем статьям пассива баланса. Так на 42765297 тыс. руб. возрос объем вкладов населения, так же как возросли и вклады кредитных организаций на 6452480 тыс. руб. Произошел рост собственных средств Банка на 13225104 тыс. руб. за счет роста прибыли в 2,3 раза и увеличения резервов на покрытие кредитных рисков на 3174882 тыс. руб.
Теперь рассмотрим состав и структуру активов Банка Русский Стандарт, ведь актив баланса характеризует состав, размещение и целевое использование средств банка, он показывает, во что вложены финансовые ресурсы, каково назначение имеющихся в наличии хозяйственных средств.
Таблица 5. Состав и структура активов Банка Русский Стандарт
| Виды активов | 2005г. | 2006г. | 2007г. | Изменения за три года | ||||
| сумма,тыс. руб. | % к итогу | сумма,тыс. руб. | % к итогу | сумма,тыс. руб. | % к итогу | сумма,тыс. руб. | % к итогу | |
| 1.Денежные средства | 1 219 097 | 1,17 | 1 951 808 | 1,06 | 2 340 497 | 1,29 | 1 121 400 | 0,12 |
| 2.Средства кредитных организаций в ЦБ РФ в т.ч. | 2 234 367 | 2,14 | 4 485 059 | 2,44 | 6 761 033 | 3,73 | 4 526 666 | 1,59 |
| 2.1. Обязательные резервы | 523 845 | 0,5 | 1 783 854 | 0,97 | 5 963 426 | 3,29 | 5 439 581 | 2,79 |
| 3.Средства в кредитных организациях | 698 250 | 0,67 | 348 078 | 0,19 | 402 293 | 0,22 | -295 957 | -0,45 |
| 4.Чистая ссудная задолженность | 97 347 174 | 93,08 | 168 254 525 | 91,54 | 163 603 668 | 90,28 | 66 256 494 | -2,80 |
| 5.Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 2 | 0 | 482 631 | 0,26 | 460 554 | 0,25 | 460552 | 0,25 |
| 6.Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 1 780 045 | 1,70 | 3 951 458 | 2,15 | 4 959 161 | 2,74 | 3 179 116 | 1,04 |
| 7.Требования по получению процентов | 37 978 | 0,04 | 308 356 | 0,17 | 167 661 | 0,09 | 129 683 | 0,05 |
| 8.Прочие активы | 1 267 625 | 1,20 | 4 019 497 | 2,19 | 2 517 708 | 1,39 | 1 250 083 | 0,19 |
| Всего активов | 104 584 538 | 100 | 183 801 412 | 100 | 181 212 575 | 100 | 76 628 037 | - |
Рассматривая структуру активов по анализируемому банку на основании таблицы 5, можно отметить следующее. Наиболее ликвидные активы – денежные средства увеличились за три года на 1121400 тыс. руб. и их доля увеличилась на 0,12% по сравнению с 2005 годом. Средства на корреспондентском счете в Центральном банке к 2007 году возросли в 2,5 раза, доля их в структуре активов повысилась на 1,59%. Снизился объем средств в кредитных организациях – на 0,45%. Объем же операций с ценными бумагами в странах с высоким уровнем развития рыночных отношений, где они являются одной из высоколиквидных форм вложений средств, варьируют в активах баланса от 20 до 40 и более процентов. Для банка Русский Стандарт объем этого вида операций остается весьма незначительной величиной в 2005 году – 2 тыс. руб.(0%), а в 2007 году – 460554 тыс. руб. ( 0,25%).
Наибольший % в составе активов Банка занимает чистая ссудная задолженность, которая увеличилась в 2007 году в 1,7 раз, но доля ее в общей структуре активов снизилась на 2,80%.
В целом же за 2007 год наблюдается рост по всем статьям актива баланса, этому способствовал приток свободных средств в пассиве Банка.
Ориентир деятельности банка Русский Стандарт в рыночном хозяйстве состоит в максимизации прибыли от операций при сведении к минимуму потерь. Прибыль или убытки, полученные банком - это показатели, концентрирующие в себе результаты различных пассивных и активных операций банка и отражающие влияние всех факторов, воздействующих на деятельность банка. Методика анализа результативности банковской деятельности начинается с анализа доходов и расходов. Анализ расходов и доходов банка в целом осуществляется, прежде всего, с выявления части процентных и непроцентных расходов (таб.6).
Таблица 6. Состав и структура доходов и расходов Банка Русский Стандарт
| Наименование статей | 2005г. | 2006г. | 2007г. | Изменения за три года | ||||
| сумма,тыс. руб. | % к итогу | сумма,тыс. руб. | % к итогу | сумма,тыс. руб. | % к итогу | сумма,тыс. руб. | % к итогу | |
| 1.Процентные доходы | 10 328 989 | 47,59 | 29 579 824 | 42,52 | 29 485 957 | 52,76 | 19 156 968 | 5,17 |
| 2.Непроцентные доходы | 11 263 060 | 51,89 | 39 059 457 | 56,15 | 27 199 049 | 48,67 | 15 935 989 | -3,22 |
| 3.Прочие операционные доходы | 115 911 | 0,52 | 928 975 | 1,33 | -791 586 | -1,43 | -907 497 | -1,95 |
| Всего доходов | 21 707 960 | 100 | 69 568 256 | 100 | 55 893 420 | 100 | 34 185 460 | - |
| 4.Процентные расходы | 3 542 471 | 39,17 | 7 915 506 | 37,15 | 9 419 555 | 38,38 | 5 877 084 | -0,79 |
| 5.Непроцентные расходы | 897 966 | 9,93 | 2 676 507 | 12,56 | 2 212 498 | 9,01 | 1 314 532 | -0,92 |
| 6.Прочие операционные расходы | 4 604 123 | 50,90 | 10 716 898 | 50,29 | 12 910 580 | 52,61 | 8 306 457 | 1,71 |
| Всего расходов | 9 044 560 | 100 | 21 308 911 | 100 | 24 542 633 | 100 | 15 498 073 | - |
Из данной таблицы видно, что наибольший удельный вес в структуре доходов банка занимают непроцентные доходы. Так в 2005 году их доля составила 51,89%, что меньше процентных доходов на 4,3%, а в 2007 году картина изменилась, процентные доходы превысили непроцентные на 4,09%.
Процентные доходы и расходы находятся на втором месте в структуре доходов и расходов банка. Так процентные доходы составляют 47,59% - 52,76% от доходов банка, причем в течение трех лет мы видим рост их удельного веса на 5,17%, а процентные расходы составляют 39,17% - 33,38% от расходов банка и в 2007 году прослеживается снижение их удельного веса на 0,79%.
Главной статьей расходов банка являются прочие операционные расходы, на долю которых приходится в 2005 году 50,90% от общей суммы расходов, а в 2007 году 52,61%.
Подводя итог, следует отметить, что увеличению суммарных доходов и расходов банка способствуют не оптимальная структура ресурсной базы и рост непроцентных доходов и расходов.
2.2 Порядок рассмотрения заявок и заключения кредитных договоров по потребительским ссудам
Банк Русский Стандарт является динамично развивающимся независимым финансовым институтом высокой степени надежности, предлагающий услуги мирового уровня и высокого качества, ориентированные на максимально широкие клиентские слои, используя передовые технологии, позволяют Банку Русский Стандарт быть одним из лидеров на рынке потребительского кредитования. Он предлагает своим клиентам следующие виды кредитных продуктов представленные в таблице 7.
Для оформления кредитной заявки и оценки банком кредитоспособности потребителя, клиенту достаточно обратится в торговую организацию или отделение банка, и предоставить стандартный пакет документов. Он состоит из Паспорта гражданина РФ, а так же по некоторым кредитным продуктам необходимо предоставление одного из следующих дополнительных документов на выбор клиента:
- действующий загранпаспорт с отметкой о въезде на территорию Российской Федерации, проставленной в течение последних 6 месяцев,